Оптимизация средств, направляемых на оплату труда (укрупнённый расчёт) в ОАО «Бабаевский»
В качестве базового используется фактический ФОТ 2005 года в составе себестоимости.
ФЗП2005.исх=823387,6 тыс.руб.
Определим условно-постоянную и переменную, т.е. зависящую от объема произведённой продукции, части.
А) Оплата по окладам специалистов и служащих, младшего обслуживающего персонала, оплату по тарифным ставкам и премии рабочим-повременщикам, за работу в ночное время, при уходе в отпуска
(очередные, дополнительные, по учебе) и другие выплаты в 2005 году составили: ФЗПпост = 601072,9 тыс. руб.
Таблица 14
Расчет фонда основной оплаты труда на 2006 г.
|
Показатели |
Ед. изм. |
По предприятию в целом |
От- клонение,% |
По шоколадному цеху |
От- клонение,% | ||
|
200 5 г . |
200 6 г . |
200 5 г . |
200 6 г . | ||||
|
ФЗП исх |
тыс.руб. |
823387,6 |
--- |
77534,0 |
--- | ||
|
в т.ч. - пост. часть |
тыс.руб. |
601072,9 |
--- |
54273,8 |
--- | ||
|
- перем.часть |
тыс.руб. |
222314,6 |
--- |
23260,2 |
--- | ||
|
ФЗП расчетный |
тыс.руб. |
--- |
827501,0 |
--- |
77549,9 | ||
|
ФЗП оптим |
тыс.руб. |
--- |
899564,9 |
--- |
86855,8 | ||
|
Прирост произв-сти труда, П |
% |
--- |
7,4 |
--- |
4 | ||
|
Коэффициент роста СЗП и произв-сти труда |
Ед. |
--- |
0,7 |
--- |
0,7 | ||
|
Выпуск продукции |
Тыс.т. |
48,14 |
50,0 |
4 |
-- |
--- |
8 |
|
Норматив изменеия ФОТ и объема продукции |
В ед. |
---- |
0,463 |
--- |
0,799 | ||